2021年注册会计师考试《经济法》备考习题：证券法律制度概述

　　[单选题]杨某与宋某签订协议，约定由杨某实际出资并享有投资权益，宋某为名义股东。合同不存在其他违法之处。后来公司分配利润，宋某见有利可图，向法院主张合同无效。下列表述中，正确的是()。

　　A法院应当认定该合同无效

　　B若杨某以其履行了实际出资义务为由主张宋某返还利润给自己，法院应当支持

　　C若宋某以其为股东名册记载的股东为由主张取得利润，法院应当支持

　　D杨某可以以双方的合同为依据，直接要求公司变更股东

　　参考答案：B

　　[单选题]甲、乙、丙、丁四人拟竞聘A上市公司独立董事的职位。根据《上市公司独立董事制度》的规定，下列选项中，能够竞聘成功的是()。

　　A甲系A上市公司董事长的弟弟

　　B乙于1年前卸任C公司副董事长之职，C公司持有A上市公司已发行股份的7%

　　C丙长期为A上市公司提供法律咨询服务

　　D丁之妻半年前卸任A上市公司之附属企业B公司总经理之职

　　参考答案：B

　　[单选题]根据证券法律制度的规定，关于信息披露义务的说法中不正确的是()。

　　A招股说明书的有效期为6个月

　　B在主板上市的公司，发行人的控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章

　　C上市公司的董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见

　　D上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见

　　参考答案：B

　　[单选题]捷达上市公司发布定期报告进行信息披露，该公司的下列做法中，不符合证券法律制度规定的是()。

　　A该公司的年度报告在上一会计年度结束之日起第3个月编制完成并披露

　　B该公司的中期报告在该会计年度的第7个月编制完成并披露

　　C该公司第一个季度的季度报告在该会计年度的第4个月编制完成并披露

　　D该公司第三个季度的季度报告在该会计年度的第11个月编制完成并披露

　　参考答案：D

　　[单选题]根据证券法律制度的规定，证券的代销、包销期限最长不得超过()日。

　　A30

　　B60

　　C90

　　D120

　　参考答案：C

　　[单选题]根据证券法律制度的规定，下列说法不正确的是()。

　　A证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券

　　B上市公司配股的，可以采用代销或者包销的方式

　　C向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由主承销和参与承销的证券公司来承销

　　D公开发行股票，代销、包销期限届满;发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案

　　参考答案：B