2020年初级银行从业资格证风险管理练习题（一）

　　【例题】商业银行金融工具和商品头寸可以分为(　)两大类。

　　A.银行账户和客户账户

　　B.银行账户和交易账户

　　C.负债账户和资本账户

　　D.风险和无风险

　　『正确答案』B

　　『答案解析』根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。

　　【例题】交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按照(　)定价。

　　A.历史成本

　　B.历史成本或者公允价值

　　C.模型

　　D.公允价值

　　『正确答案』C

　　『答案解析』交易账户业务通常按市场价格计价(盯市)，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价(盯模)，主要受公允价值变动对盈利能力的影响。

试题来源:[银行从业2020年银行从业《风险管理(初级)》考试题库 】 2020年银行从业初级无基础取证班，送VIP题库 教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力通关！扫描二维码或直接咨询

　　【例题】下列属于市场风险的是(　)。

　　A.利率风险

　　B.汇率风险

　　C.信用风险

　　D.股票风险

　　E.商品风险

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查市场风险的组成部分。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。

　　【例题】相对于信用风险，市场风险具有不易计量的特点，更适于采用定性技术加以控制。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险。相对于信用风险，市场风险具有数据充分且易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。

　　【例题】(　)是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

　　A.利率风险

　　B.汇率风险

　　C.股票风险

　　D.商品风险

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查利率风险的定义。利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

　　【例题】(　)是指由于汇率波动对外汇持有者或外汇经营者的外汇资产与负债损失或收益造成的不确定性。

　　A.利率风险　　　　B.汇率风险

　　C.股票风险　　　　D.商品风险

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查汇率风险的定义。汇率风险是指由于汇率波动对外汇持有者或外汇经营者的外汇资产与负债损失或收益造成的不确定性。

　　【例题】基于损失事件类型的分类，操作风险包括(　)。

　　A.内部欺诈事件

　　B.外部欺诈事件

　　C.监管罚没

　　D.实物资产的损坏

　　E.对外赔偿

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考查操作风险分类。CE为基于损失形态的分类。按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类，包括(1)内部欺诈事件;(2)外部欺诈事件;(3)就业制度和工作场所安全事件;(4)客户、产品和业务活动事件;(5)实物资产的损坏;(6)信息科技系统事件;(7)执行、交割和流程管理事件。

　　【例题】(　)指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件、此类事件至少涉及内部一方。

　　A.内部欺诈事件

　　B.外部欺诈事件

　　C.就业制度和工作场所安全事件

　　D.客户、产品和业务活动事件

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查内部欺诈事件的定义。内部欺诈事件指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件、此类事件至少涉及内部一方。

　　【例题】按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为(　)。

　　A.法人客户和个人客户

　　B.企业类客户和机构类客户

　　C.单一法人客户和集团法人客户

　　D.公共客户和私人客户

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查信用风险管理。商业银行不同客户的信贷业务优点占比及各自风险特性，将商业银行客户划分为法人客户与个人客户。