2020年证券从业资格《金融市场基础知识》练习及答案（十一）_第2页

　　11、下列关于公开发行企业债券必备条件的说法中，错误的是(　　)。

　　A.股份有限公司的净资产不低于人民币1亿元

　　B.所筹资金用途符合国家产业政策

　　C.最近3年平均可分配净利润足以支付债券1年的利息

　　D.最近3年没有重大违法违规行为

　　参考答案：A

　　参考解析： 根据《人民共和国证券法》第十六条和2008年1月2日发布的国家发展和改革委员会《关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知(发改财金(20081号)》规定，公开发行企业债券，股份有限公司的净资产额不得低于人民币3000万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不得低于人民币6000万元。

　　12、我国证券公司的设立实行(　　)。

　　A.报备制

　　B.审批制

　　C.注册制

　　D.备案制

　　参考答案：B

　　参考解析：我国证券公司的设立实行审批制，由中国证监会依法对证券公司的设立申请进行审查，决定是否批准设立，未经中国证监会批准，任何单位及个人不得经营证券业务。

　　13、信托市场的主体是(　　)。

　　A.信托投资活动

　　B.信托产品

　　C.信托当事人

　　D.信托关系人

　　参考答案：C

　　参考解析： 信托市场的主体即信托当事人。

　　14、由于记账式债券的发行和交易均采用无纸化，所以发行效率高、成本低且(　　)。

　　A.流动性高

　　B.交易安全

　　C.灵活性高

　　D.收益性高

　　参考答案：B

　　参考解析： 记账式国债可以记名、挂失，安全性较高，同时由于记账式债券的发行和交易均采用无纸化，所以发行时间短、发行效率高、交易手续简便、成本低、交易安全。

　　15、一般来讲，政府债券与公司债券相比，(　　)。

　　A.公司债券风险大，收益低

　　B.公司债券风险小，收益高

　　C.政府债券风险大，收益高

　　D.政府债券风险小，收益稳定

　　参考答案：D

　　参考解析： 政府债券是政府发行的债券，由政府承担还本付息的责任，是国家信用的体现。政府债券的付息由政府保证.其信用度最高，风险最小，对于投资者来说.投资政府债券的收益是比较稳定的。《人民共和国个人所得税法》规定，个人投资的公司债券利息、股息、红利所得应纳个人所得税，但国债和国家发行的金融债券的利息收入可免纳个人所得税。因此，在政府债券与其他证券名义收益率相等的情况下，如果考虑税收因素，持有政府债券的投资者可以获得更多的实际投资收益。

　　16、下列关于封闭式基金和开放式基金的交易价格是否包含交易手续费的说法中，正确的是(　　)。

　　A.两者均不包含

　　B.两者都包含

　　C.前者不包含，后者包含

　　D.前者包含，后者不包含

　　参考答案：D

　　参考解析： 投资者在买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付手续费;投资者在买卖开放式基金时，则要支付申购费和赎回费。

　　17、目前我国金融市场实行的经营体制是(　　)。

　　A.分业经营、分业管理

　　B.分业经营、混业管理

　　C.混业经营、分业管理

　　D.混业经营、混业管理

　　参考答案：A

　　参考解析： 目前我国仍实行“分业经营、分业管理”的经营体制，并在此基础上不断开展业务创新。但也要认识到，“混业经营”是未来的必然选择，货币产生于商品交换的需要，金融活动则是商品生产发展的必然要求。

　　18、由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。这说明金融风险具有(　　)。

　　A.隐蔽性

　　B.扩散性

　　C.不确定性

　　D.周期性

　　参考答案：A

　　参考解析： 金融风险的隐蔽性指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。

　　19、(　　)是金融衍生工具产生的最基本原因。

　　A.20世纪80年代以来的金融自由化

　　B.金融机构的利润驱动

　　C.新技术革命

　　D.避险

　　参考答案：D

　　参考解析： 金融衍生工具产生的最基本原因是避险。20世纪80年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展。金融机构的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因。新技术革命为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段。

　　20、金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的，在中央银行的存款被称为(　　)。

　　A.存款准备金

　　B.基础货币

　　C.法定盈余公积

　　D.任意盈余公积金

　　参考答案：A

　　参考解析： 存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。