2020年证券从业资格证金融市场基础知识章节练习题：第四章

　　一、选择题(以下备选项中只有一项符合题目要求)

　　1.下列关于股票性质的描述，错误的是(　　)。

　　A.股票是有价证券、要式证券

　　B.股票是证权证券、资本证券

　　C.股票是综合权利证券

　　D.股票是债权证券、物权证券

　　答案：D

　　解析：股票具有以下性质：①股票是有价证券;②股票是要式证券;③股票是证权证券;④股票是资本证券;⑤股票是综合权利证券。

　　2.可以参与发行人的经营决策的是(　　)。

　　A.债券持有人

　　B.股票持有人

　　C.期权持有人

　　D.基金持有人

　　答案：B

　　解析：A项，债券是一种债权债务凭证，作为债权人即债券的购买方拥有到期收回本息的权利，除此之外，不能参与公司运营决策。C项，股票是股份有限公司签发的证明股东所持股份的证明，持有者享有股东的基本权利和义务，可参与公司的重大决策。期权是提前支付一定费用，约定在未来买卖某样东西的权力，到期履约即可，不参与经营决策。

　　D项，基金是通过向投资者募资，由专业投资基金进行运作和管理的投资工具，基金持有人享有的是收益分配的权力，同样不参与运营决策。B项，普通股股票持有人作为股份公司的股东，有权出席股东大会，行使对公司经营决策的参与权。特别股股东相对于普通股股东，根据约定在参与性上有特别权利或特别限制。

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　　3.风险性是股票的特征之一，下列关于股票风险性特征的说法，错误的是(　　)。

　　A.风险本身是一个中性概念，但是，高风险一般对应着高收益，因此投资者一般喜欢投资那些风险性较高的股票

　　B.股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性，或者说实际收益与预期收益之间的偏离

　　C.投资者在买入股票时，对其未来收益会有一个估计，但事后看，真正实现的收益可能会高于或低于原先的估计，这就是股票的风险

　　D.风险不等于损失，高风险的股票可能给投资者带来较大的损失，也可能带来较大的收益

　　答案：A

　　解析：股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性，或者说实际收益与预期收益之间的偏离。投资者在买入股票时，对其未来收益会有一个预期，但真正实现的收益可能会高于或低于原先的预期，这就是股票的风险。很显然，风险是一个中性概念，风险不等于损失，高风险的股票可能给投资者带来较大损失，也可能带来较大的收益，这就是“高风险高收益”的含义。投资者的风险厌恶程度不同，其偏好的股票的风险的高低也不同。

　　4.股票可以通过依法转让而变现的特性是指股票的(　　)。

　　A.流动性

　　B.风险性

　　C.永久性

　　D.期限性

　　答案：A

　　解析：股票具有收益性、风险性、流动性、永久性和参与性。其中，流动性是指股票可以通过依法转让而变现的特性，即在本金保持相对稳定、变现的交易成本极小的条件下，股票很容易变现的特性。

　　5.除了可按规定分得本期固定股息外，还有权与普通股票股一起参与本期剩余盈利分配的是(　　)。

　　A.可赎回优先股票股东

　　B.累积优先股票股东

　　C.参与优先股票股东

　　D.可转换优先股票股东

　　答案：C

　　解析：根据优先股股东按照确定的股息率分配股息后，是否有权同普通股股东一起参加剩余税后利润分配，可分为参与优先股和非参与优先股。持有人只能获取一定股息但不能参加公司额外分红的优先股，被称为非参与优先股;持有人除可按规定的股息率优先获得股息外，还可与普通股股东分享公司剩余收益的优先股，被称为参与优先股。

　　6.股票本身没有任何价值，但股票是一种代表(　　)的有价证券。

　　A.资金权 B.债权

　　C.财产权 D.转让权

　　答案：C

　　解析：虽然股票本身没有价值，但股票是一种代表财产权的有价证券，它包含着股东具有依其持有的股票要求股份公司按规定分配股息和红利的请求权。

　　7.普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，普通股票股东行使剩余资产分配权的先决条件是(　　)。

　　A.股东大会作出减少公司注册资本的决议

　　B.出席股东大会的股东所持表决权的2/3

　　C.公司解散清算

　　D.公司连续5年亏损

　　答案：C

　　解析：普通股股东行使剩余资产分配权的先决条件：①普通股股东要求分配公司资产的权利的时点必须是在公司解散清算之时;②公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务;如还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。

　　8.在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司的股票是(　　)。

　　A.B股

　　B.红筹股

　　C.N股

　　D.H股

　　答案：B

　　解析：B股为境内注册、境内上市的外资股。H股为在中国香港上市的外资股;N股、S股、L股分别为在纽约、新加坡、伦敦上市的外资股;红筹股指在中国境外注册、在中国香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司的股票。

　　9.公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以(　　)支付。

　　A.外币

　　B.欧元

　　C.港币

　　D.人民币

　　答案：A

　　解析：境内上市外资股原来是指股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的股份。这类股票称为B股，B股采取记名股票形式，以人民币标明股票面值，以外币认购、买卖，在境内证券交易所上市交易。上市公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，要以人民币计价，以外币支付。

　　10.股票是(　　)签发的证明股东所持股份的凭证。

　　A.股份有限公司

　　B.合伙企业

　　C.个人独资企业

　　D.有限责任公司

　　答案：A

　　解析：股票是股份有限公司签发的用以证明股东所持股份的凭证，它是一种有价证券。股份有限公司将其资本划分为金额相等的股份，而公司股份采取股票的形式。

　　11.以超过票面金额的价格发行股票所得的溢价款项列入发行公司的(　　)。

　　A.资本公积金

　　B.股本

　　C.任意公积金

　　D.盈余公积金

　　答案：A

　　解析：股份公司的资本公积金主要来源于股票发行的溢价收入、接受的赠与、资产增值、因合并而接受其他公司资产净额等。其中，股票发行溢价是上市公司最常见、最主要的资本公积金来源。

　　12.股东大会做出修改公司章程，增加或减少注册资本，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的(　　)以上通过。

　　A.2/3

　　B.1/2

　　C.1/3

　　D.1/4

　　答案：A

　　解析：股东大会的一般决议，必须获得出席会议的股东所持表决权过半数通过。股东大会做出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须获得出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

　　13.优先股作为一种股权证书，代表着对公司的(　　)。

　　A.重大决策表决权

　　B.经营权

　　C.所有权

　　D.人事任免权

　　答案：C

　　解析：优先股的法律属性属于股票，代表着对公司的所有权。优先股股东一般不参与公司经营决策，表决权受到限制，可以避免公司经营决策权的改变和分散。

　　14.在我国，股份有限公司向境外投资者募集资金并在我国境内上市的股份被称为(　　)。

　　A.CDR

　　B.境外投资股

　　C.B股

　　D.优先股

　　答案：C

　　解析：B股又称作境内上市外资股，是指股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的股份，与其相对的是境外上市外资股，是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份，主要由H股、N股、S股等构成;CDR是指中国存托凭证，是在我国内地发行的代表境外或者我国香港特区证券市场上某种股票的权益类证券，它是上海证券交易所筹备成立国际板市场的一种备选方案;优先股与普通股相对，是指享有优先权的股票。

　　15.下列不符合上市公司配股的比例要求的是(　　)。

　　A.10:2 B.10:1.8

　　C.10:10 D.10:3

　　答案：C

　　解析：配股，是指上市公司向原股东配售股份的行为。根据中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，主板上市公司的配股除了要满足公开发行股票的一般规定外，还应当符合下列规定：①拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的百分之三十;②控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量;③采用《证券法》规定的代销方式发行。