2019年证券从业资格证考试法律法规专项练习题（十一）_第2页

　　21、资产管理合同应当包括的必备内容不包括(　)。

　　A、各类风险揭示

　　B、客户资产管理信息的提供及查询方式

　　C、承诺的预期收益率

　　D、当事人的权利与义务

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查资产管理合同应当包括的必备内容。资产管理合同应当包括的必备内容主要有：(1)客户资产的种类和数额。(2)投资范围、投资限制和投资比例。(3)投资目标和管理期限。(4)客户资产的管理方式和管理权限。(5)各类风险揭示。(6)客户资产管理信息的提供及查询方式。(7)当事人的权利与义务。(8)管理报酬的计算方法和支付方式。(9)与客户资产管理有关的其他费用的提取、支付方式。(10)合同解除、终止的条件、程序及客户资产的清算返还事宜。(11)违约责任和纠纷的解决方式。(12)中国证监会规定的其他事项。

　　22、下列关于监管部门对资产管理业务的监管措施及后续监管要求的说法正确的是(　)。

　　A、证券公司应当在集合资产管理计划设立工作完成后5个工作日内，将集合资产管理计划的设立情况报中国证监会及注册地中国证监会派出机构备案

　　B、证券公司应当在每个年度结束之日起30日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案

　　C、证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对每个集合计划的运营情况进行年度审计。集合计划审计报告应当在每个年度结束之日起30个交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送住所地中国证监会派出机构备案

　　D、证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料。自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于10年

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查监管部门对资产管理业务的监管措施及后续监管要求。(1)证券公司应当在每个年度结束之日起60日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案。(2)证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对每个集合计划的运营情况进行年度审计。集合计划审计报告应当在每个年度结束之日起60个交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送住所地中国证监会派出机构备案。(3)证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料。自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于20年。

　　23、证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对每个集合计划的运营情况进行年度审计。集合计划审计报告应当在每个年度结束之日起(　)内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报中国证券业协会备案。

　　A、20个交易日

　　B、30个交易日

　　C、60个交易日

　　D、90个交易日

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查监管部门对资产管理业务的监管措施及后续监管要求。证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对每个集合计划的运营情况进行年度审计。集合计划审计报告应当在每个年度结束之日起60个交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报中国证券业协会备案。

　　24、证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件说法错误的是(　)。

　　A、公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形

　　B、财务状况良好，最近3年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定

　　C、已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷

　　D、信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查证券公司申请融资融券业务资格应具备的条件。证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列条件：(1)具有证券经纪业务资格。(2)公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险。(3)公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。(4)财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。(5)客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实。(6)已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷。(7)已建立符合监管规定和自律要求的客户适当性制度，实现客户与产品的适当性匹配管理。(8)信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试。(9)有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员。(10)中国证监会规定的其他条件。

　　25、证券公司申请融资融券业务资格，要满足信息系统安全稳定运行，最近(　)年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试。

　　A、4

　　B、3

　　C、2

　　D、1

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查证券公司申请融资融券业务资格应具备的条件。证券公司申请融资融券业务资格，要满足信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试。

　　26、用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金的账户是(　)。

　　A、融资专用资金账户

　　B、融券专用证券账户

　　C、客户信用交易担保证券账户

　　D、客户信用交易担保资金账户

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查证券公司信用账户。融资专用资金账户：用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金的账户。

　　27、(　)是客户在指定商业银行开立的用于记载客户交存的担保资金的明细数据的账户。该账户是证券公司客户信用交易担保资金账户的二级账户。

　　A、客户信用资金台账

　　B、客户信用证券账户

　　C、客户信用资金账户

　　D、客户信用证券台账

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查客户信用账户。客户信用资金账户：是客户在指定商业银行开立的用于记载客户交存的担保资金的明细数据的账户。该账户是证券公司客户信用交易担保资金账户的二级账户。

　　28、融资利率、融券费率由证券公司与客户(　)。

　　A、市场利率

　　B、自主商定

　　C、国债利率

　　D、市场利率与通货膨胀率的差

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查融资融券业务客户的申请、征信与选择。融资利率、融券费率由证券公司与客户自主商定。

　　29、《上海证券交易所融资融券交易实施细则》(2015年修订)第二十四条规定，标的证券为股票的，则(　)。

　　A、融资买入标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于4亿股或流通市值不低于10亿元

　　B、融资买入标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于4亿股或流通市值不低于8亿元

　　C、融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元

　　D、融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于10亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于4亿股或流通市值不低于8亿元

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查融资融券业务标的证券的管理规定。《上海证券交易所融资融券交易实施细则》(2015年修订)第二十四条规定，标的证券为股票的，应当符合下列条件：(1)在上海证券交易所上市交易超过3个月。(2)融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元。(3)股东人数不少于4000人。(4)在最近3个月内没有出现下列情形之一：①日均换手率低于基准指数日均换手率的15%，且日均成交金额小于5000万元。②日均涨跌幅平均值与基准指数涨跌幅平均值的偏离值超过4%。③波动幅度达到基准指数波动幅度的5倍以上。(5)股票发行公司已完成股权分置改革。(6)股票交易未被上海证券交易所实行特别处理。(7)上海证券交易所规定的其他条件。

　　30、客户融资卖出证券时，融资保证金比例不得低于(　)。

　　A、10%

　　B、30%

　　C、40%

　　D、50%

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查融资融券保证金比例及计算。客户融资卖出证券时，融资保证金比例不得低于50%。

　　31、客户融资卖出证券时，保证金的计算公式为(　)。

　　A、融资保证金比例=保证金/融资卖出证券数量×卖出价格×100%

　　B、融资保证金比例=保证金/融资卖出证券数量×结算价格×100%

　　C、融资保证金比例=保证金/融资卖出证券数量×持仓价格×100%

　　D、融资保证金比例=保证金/融资卖出证券数量×收盘价格×100%

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查融资融券保证金比例及计算。客户融资卖出证券时，保证金的计算公式为：融资保证金比例=保证金/融资卖出证券数量×卖出价格×100%。

　　32、(　)用于记录证券公司委托证券金融公司持有、担保证券金融公司因向证券公司转融通所生债权的证券。

　　A、转融通专用资金账户

　　B、转融通专用证券账户

　　C、转融通担保证券账户

　　D、转融通证券交收账户

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查转融通业务规则。转融通专用证券账户用于记录证券金融公司持有的拟向证券公司融出的证券和证券公司归还的证券;转融通担保证券账户用于记录证券公司委托证券金融公司持有、担保证券金融公司因向证券公司转融通所生债权的证券;转融通证券交收账户用于办理证券金融公司与转融通业务有关的证券结算。

　　33、在转融通业务中，证券金融公司应当保持融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的(　)。

　　A、10%

　　B、15%

　　C、20%

　　D、25%

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查监管部门对转融通业务的监督管理规定。证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%。(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该值券总市值的15%。

　　34、关于证券金融公司报告制度的叙述错误的是(　)。

　　A、证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起3个月内，向中国证监会报送年度报告

　　B、年度报告应当包含按照规定编制并经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的财务会计报告

　　C、证券金融公司应当自每月结束之日起7个工作日内，向中国证监会报送月度报告

　　D、证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查转融通业务的报告制度。证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告。年度报告应当包含按照规定编制并经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的财务会计报告。证券金融公司应当自每月结束之日起7个工作日内，向中国证监会报送月度报告。

　　35、《证券公司代销金融产品管理规定》第五条规定，证券公司代销金融产品，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，遵循的原则不包括(　)。

　　A、自愿、平等

　　B、公平

　　C、诚实信用

　　D、谨慎性

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查代销金融产品适当性原则。《证券公司代销金融产品管理规定》第五条规定，证券公司代销金融产品，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，遵循平等、自愿、公平、诚实信用和适当性原则，避免利益冲突，不得损害客户合法权益。

　　36、证券公司受期货公司委托从事介绍业务，证券公司不得进行的行为不包括(　)。

　　A、代理客户进行期货交易

　　B、代理客户进行期货交割

　　C、代期货公司收付期货保证金

　　D、协助办理开户手续

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查证券公司中间介绍业务的业务范围、有关规定、禁止行为、监管要求。证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。

　　37、证券公司应当在营业场所妥善保存有关介绍业务的凭证、单据、账簿、报表、合同、数据信息等资料。证券公司保存上述文件资料的期限不得少于(　)年。

　　A、1

　　B、3

　　C、5

　　D、10

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查证券公司中间介绍业务的业务范围、有关规定、禁止行为、监管要求。证券公司应当在营业场所妥善保存有关介绍业务的凭证、单据、账簿、报表、合同、数据信息等资料。证券公司保存上述文件资料的期限不得少于5年。

　　38、中国证监会及其派出机构按照(　)，对证券公司从事的介绍业务进行现场检查和非现场检查。

　　A、合规合法原则

　　B、公平合理原则

　　C、审慎监管原则

　　D、诚实信用原则

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查证券公司中间介绍业务的业务范围、有关规定、禁止行为、监管要求。中国证监会及其派出机构按照审慎监管原则，对证券公司从事的介绍业务进行现场检查和非现场检查。

　　39、(　)是指符合条件的客户以约定价格向托管其证券的证券公司卖出标的证券，并约定在未来某一日期客户按照另一约定价格从证券公司购回标的证券，除指定情形外，待购回期间标的证券所产生的相关权益于权益登记日划转给客户的交易行为。

　　A、约定购回式证券交易

　　B、质押购回式证券交易

　　C、预约购回式证券交易

　　D、报价回购式证券交易

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查约定式购回相关规则。约定购回式证券交易是指符合条件的客户以约定价格向托管其证券的证券公司卖出标的证券，并约定在未来某一日期客户按照另一约定价格从证券公司购回标的证券，除指定情形外，待购回期间标的证券所产生的相关权益于权益登记日划转给客户的交易行为。

　　40、直投子公司及其下属机构应当设立专门的投资决策委员会，建立投资决策程序和风险跟踪、分析机制，有效防范投资风险。投资决策委员会的成员中，直投子公司及其下属机构的人员数量不得低于(　)，证券公司的人员数量不得超过(　)。

　　A、1/2;1/3

　　B、1/3;1/2

　　C、1/2;2/3

　　D、2/3;1/2

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查直接投资相关规则。直投子公司及其下属机构应当设立专门的投资决策委员会，建立投资决策程序和风险跟踪、分析机制，有效防范投资风险。投资决策委员会的成员中，直投子公司及其下属机构的人员数量不得低于1/2，证券公司的人员数量不得超过1/3。