2018证券从业考试基本法律法规复习试题（3）_第7页

　　16.下列关于监管部门对资产管理业务的监管措施及后续监管要求的说法正确的是(　)。

　　A.证券公司应当在集合资产管理计划设立工作完成后5个工作日内，将集合资产管理计划的设立情况报中国证监会及注册地中国证监会派出机构备案

　　B.证券公司应当在每个年度结束之日起30日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案

　　C.证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对每个集合计划的运营情况进行年度审计。集合计划审计报告应当在每个年度结束之日起30个交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送住所地中国证监会派出机构备案

　　D.证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料。自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于10年

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查监管部门对资产管理业务的监管措施及后续监管要求。(1)证券公司应当在每个年度结束之日起60日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案。(2)证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对每个集合计划的运营情况进行年度审计。集合计划审计报告应当在每个年度结束之日起60个交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送住所地中国证监会派出机构备案。(3)证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料。自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于20年。

　　17.证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料。自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于(　)年。

　　A.30

　　B.20

　　C.10

　　D.5

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查监管部门对资产管理业务的监管措施及后续监管要求。证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料。自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于20年。

　　18.证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对每个集合计划的运营情况进行年度审计。集合计划审计报告应当在每个年度结束之日起(　)个交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送住所地中国证监会派出机构备案。

　　A.30　　　B.45

　　C.60　　　D.90

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查监管部门对资产管理业务的监管措施及后续监管要求。证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对每个集合计划的运营情况进行年度审计。集合计划审计报告应当在每个年度结束之日起60个交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送住所地中国证监会派出机构备案。

　　19.证券公司应当在集合资产管理计划设立工作完成后(　)个工作日内，将集合资产管理计划的设立情况报中国证监会及注册地中国证监会派出机构备案。

　　A.5　　　B.7　　　C.15　　　D.30

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查监管部门对资产管理业务的监管措施及后续监管要求。证券公司应当在集合资产管理计划设立工作完成后5个工作日内，将集合资产管理计划的设立情况报中国证监会及注册地中国证监会派出机构备案。

　　20.下列关于资产管理业务违反有关规定的法律责任的说法错误的是(　)。

　　A.中国证监会及其派出机构对证券公司和资产托管机构从事客户资产管理业务的情况，进行定期或者不定期的检查，证券公司和资产托管机构应当予以配合、

　　B.证券公司、资产托管机构、推广机构的高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反《证券公司客户资产管理业务管理办法》规定的，中国证监会及其派出机构根据不同情况，对其采取监管谈话、责令停止职权、认定为不适当人选、勒令辞退等行政监管措施

　　C.证券公司、资产托管机构、推广机构违反《证券公司客户资产管理业务管理办法》规定的，根据不同情况，依法采取责令改正、责令增加内部合规检查的次数、责令处分有关人员、暂停业务等行政监管措施

　　D.证券公司、资产托管机构、推广机构及其高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究刑事责任

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查资产管理业务违反有关规定的法律责任。证券公司、资产托管机构、推广机构的高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反《证券公司客户资产管理业务管理办法》规定的，中国证监会及其派出机构根据不同情况，对其采取监管谈话、责令停止职权、认定为不适当人选等行政监管措施。

　　融资融券的相关内容

　　1.融资融券业务管理的基本原则有(　)。

　　Ⅰ.合法合规原则　　　Ⅱ.集中管理原则

　　Ⅲ.独立运行原则　　　Ⅳ.岗位分离原则

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查融资融券业务管理的基本原则。融资融券业务管理的基本原则主要有：合法合规原则、集中管理原则、独立运行原则、岗位分离原则。

　　2.关于融资融券业务管理的合法合规原则说法错误的是(　)。

　　A.证券公司开展融资融券业务应遵守法律、行政法规和有关管理办法的规定，加强内部控制，严格防范和控制风险，切实维护客户资产的安全

　　B.证券公司向客户融资，应当使用自有资金或者依法筹集的资金

　　C.向客户融券，应当使用自有证券或者依法取得处分权的证券

　　D.证券公司开展融资融券业务必须经中国证监会在当地的分支机构批准

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查融资融券业务管理的基本原则。证券公司开展融资融券业务必须经中国证监会批准，未经批准，任何证券公司不得向客户融资融券，也不得为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动提供任何便利和服务。

　　3.融资融券业务的决策与授权体系原则上按照(　)的架构设立和运行。

　　A.董事会—监事会—业务决策机构—业务执行部门

　　B.董事会—业务决策机构—业务执行部门—分支机构

　　C.董事会—监事会—业务执行机构—业务决策机构

　　D.董事会—业务执行部门—业务决策机构—分支机构

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查融资融券业务管理的基本原则。融资融券业务的决策与授权体系原则上按照“董事会—业务决策机构—业务执行部门—分支机构”的架构设立和运行。

　　4.根据融资融券业务的岗位分离原则，证券公司融资融券业务的前、中、后台应当(　)。

　　A.相互依存、相互制约

　　B.相辅相成、相互联系

　　C.相互影响、相互分离

　　D.相互分离、相互制约

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查融资融券业务管理的基本原则。根据融资融券业务的岗位分离原则，证券公司融资融券业务的前、中、后台应当相互分离、相互制约。

　　5.证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件有(　)。

　　Ⅰ.具有证券经纪业务资格

　　Ⅱ.公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险

　　Ⅲ.公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形

　　Ⅳ.财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ　　　　　　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查证券公司申请融资融券业务资格应具备的条件。证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列条件：(1)具有证券经纪业务资格;(2)公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险;(3)公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形;(4)财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定;(5)客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实;(6)已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷;(7)已建立符合监管规定和自律要求的客户适当性制度，实现客户与产品的适当性匹配管理;(8)信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试;(9)有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员;(10)中国证监会规定的其他条件。

　　6.证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件说法不正确的是(　)。

　　A.公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形

　　B.财务状况良好，最近3年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定

　　C.已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷

　　D.信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券公司申请融资融券业务资格应具备的条件。证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列条件：(1)具有证券经纪业务资格。(2)公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险。(3)公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。(4)财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。(5)客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实。(6)已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷。(7)已建立符合监管规定和自律要求的客户适当性制度，实现客户与产品的适当性匹配管理。(8)信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试。(9)有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员。(10)中国证监会规定的其他条件。

　　7.证券公司申请融资融券业务资格，要满足的条件之一是财务状况良好，最近(　)年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。

　　A.1　　B.2　　C.3　　D.4

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券公司申请融资融券业务资格应具备的条件。证券公司申请融资融券业务资格，要满足财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。

　　8.证券公司申请融资融券业务资格，要满足的条件之一是公司最近(　)年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。

　　A.4　　B.3　　C.2　　D.1

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券公司申请融资融券业务资格应具备的条件。证券公司申请融资融券业务资格，要满足公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。

　　9.证券公司的信用账户中，用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖的账户是(　)。

　　A.融资专用资金账户

　　B.融券专用证券账户

　　C.客户信用交易担保证券账户

　　D.客户信用交易担保资金账户

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券公司信用账户。融券专用证券账户：用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖。

　　10.证券公司的信用账户中，用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金的账户是(　)。

　　A.融资专用资金账户

　　B.融券专用证券账户

　　C.客户信用交易担保证券账户

　　D.客户信用交易担保资金账户

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查证券公司信用账户。融资专用资金账户：用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金的账户。

　　11.证券公司的信用账户中，用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券的账户是(　)。

　　A.融券专用证券账户

　　B.融资专用资金账户

　　C.客户信用交易担保证券账户

　　D.客户信用交易担保资金账户

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券公司信用账户。客户信用交易担保证券账户：用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券的账户。

　　12.证券公司的信用账户中，用于存放客户交存的、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金的账户是(　)。

　　A.融券专用证券账户

　　B.客户信用交易担保资金账户

　　C.融资专用资金账户

　　D.客户信用交易担保证券账户

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券公司信用账户。客户信用交易担保资金账户：用于存放客户交存的、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金。

　　13.证券公司的信用账户中，用于客户融资融券交易的证券结算的账户是(　)。

　　A.融券专用证券账户

　　B.融资专用资金账户

　　C.信用交易证券交收账户

　　D.客户信用交易担保证券账户

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券公司信用账户。信用交易证券交收账户：用于客户融资融券交易的证券结算的账户。

　　14.证券公司信用账户主要包括(　)。

　　Ⅰ.融券专用证券账户

　　Ⅱ.融资专用资金账户

　　Ⅲ.客户信用交易担保证券账户

　　Ⅳ.客户信用交易担保资金账户

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ　　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查证券公司信用账户。证券公司信用账户主要包括：融券专用证券账户、融资专用资金账户、客户信用交易担保证券账户、客户信用交易担保资金账户、信用交易证券交收账户、信用交易资金交收账户。

　　15.(　)是客户在证券公司开立的用于记载客户交存的担保资金及融资融券负债的明细数据的账户。

　　A.客户信用资金台账

　　B.客户信用证券账户

　　C.客户信用资金账户

　　D.客户信用证券台账

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查客户信用账户。客户信用资金台账：是客户在证券公司开立的用于记载客户交存的担保资金及融资融券负债的明细数据的账户。

　　16.融资融券业务客户征信调查的内容包括(　)。

　　Ⅰ.还款能力

　　Ⅱ.融资融券需求

　　Ⅲ.客户心理承受力

　　Ⅳ.客户基本资料

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查融资融券业务客户的申请、征信与选择。融资融券业务客户征信调查的内容包括：客户基本资料;投资经验;诚信记录;还款能力;融资融券需求。

　　17.证券公司不得向客户融资、融券的情形，不包括(　)。

　　A.在本公司及与本公司具有控制关系的其他证券公司从事证券交易的时间连续计算不足半年

　　B.交易结算资金未纳入第三方存管

　　C.上市证券公司仅持有5%以下上市流通股份的股东

　　D.缺乏风险承担能力或者有重大违约记录的客户

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查融资融券业务客户的申请、征信与选择。对未按照要求提供有关情况、在本公司及与本公司具有控制关系的其他证券公司从事证券交易的时间连续计算不足半年、交易结算资金未纳入第三方存管、证券投资经验不足、缺乏风险承担能力或者有重大违约记录的客户，以及证券公司的股东(不包括上市证券公司仅持有5%以下上市流通股份的股东)、关联人，证券公司不得向其融资、融券。