2018年证券从业资格考试法律法规章节讲义：第一章第四节

第一章 证券市场基本法律法规

　　第四节 基金法

　　一， 基金管理人保存基金会计账册、记录  15年 以上

　　二 ，设立基金管理公司条件 :

　　注册资本不低于1亿，且必须为实缴货币资本

　　主要股东从事金融相关，注册资本不低于3亿，最近3年无重大违法行为

　　三 ， 基金 财产独立性 要求

　　基金财产独立于基金管理人/基金托管人财产

　　基金托管人对托管基金独立设置账户

　　基金债券与不属于基金债务不得相互抵消，不同基金债券不得相互抵消。

　　非因基金本身承担债务，债权人不得对基金财产助长强制执行

　　基金管理人/托管人未独立基金财产5-50万罚款，没收违法所得，直接主管人员/

　　直接负责主管人员/直接负责人警告、暂停、撤销资额3-30万

　　四 ， 基金 公开募集与非公开募集的区别

　　募集方式不同：公募宣传，私募不公开宣传

　　募集对象不同：公募对不确定广大公众，私募对少数特定投资者

　　信息披露不同

　　五 ，私募基金合格投资者要求

　　非公开募集的，合格投资者不超过200人。违反法律，向非合格投资者募集，没收违法所得，1-5呗罚款，违法所得≤100万，10-100罚款，直/直3-30万罚款，未经注册登记，擅自公开或变向公开募集基金的，返还奖金+利息，没收违法所得，并处以募资1-5%罚款。直/直5-50万。