证券从业资格考试《证券市场法律法规》重要考点归纳：债券上市的条件和申请

　　证券从业资格考试《证券市场法律法规》重要考点归纳：债券上市的条件和申请

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　　(一)债券上市的条件

　　1、期限1年以上

　　(1)计算期间：发行日至还本付息日 (2)计算来源：债券募集办法

　　(3)计算依据：还本付息的期限和方式

　　2、债券实际发行额不少于5000万

　　(1)申请上市的该种该次公司债券规模 (2)累计债券发行额限制

　　3、申请上市时符合债券发行条件

　　(1)净资产规模高于最低限制 (2)累计债券余额低于最高限制

　　(3)近三年平均可分配利润规模限制 (4)资金投向限制 (5)利率限制

　　【单选】公司申请公司债券上市交易，公司债券实际发行额不少于人民币( )。

　　A.5000万元 B.8 000万元 C.1亿元 D.2亿元

　　答案：A 解析：申请上市的该种该次公司债券规模不得少于5000万

　　【单选】关于公司债券上市的说法中错误的是( )

　　A.债券发行额不低于人民币1 000万元

　　B.公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件

　　C.债券期限不低于1年

　　D.申请可转换为股票的公司债券上市交易，还应当报送保荐人出具的上市保荐书

　　答案：A

　　(二)债券上市的申请

　　1、报送文件

　　(1)上市报告书 (2)申请公司债券上市的董事会决议 (3)公司章程

　　(4)营业执照 (5)公司债券募集办法 (6)公司债券的实际发行数额

　　(7)可转债上市，应报送上市保荐书 (8)其他交易所要求的文件

　　2、上市公告

　　(1)规定的期限内公告上市文件及有关文件 (2)置备于公众场所