2017年咨询工程师《方法实务》辅导资料：第二章第六节

l项目全过程的回顾和总结

从项目的前期准备到竣工验收，全面系统地总结各个阶段的实施过程、查找问题，分析原因。

2．项目效果和效益的分析评价

对项目的工程技术成果、财务效益、经济效益、环境影响、社会影响等进行分析评价，对照项目可研评估的结论和主要指标，找出变化和差别。

3．项目目标和持续性的评价

对项目目标的实现程度及其适应性、项目的持续发展能力及问题、项目的成功度进行分析评价，得出项目后评价结论。

4．总结经验教训，提出对策建议

1．工程建成

项目的实体建成，即项目的土建完工、设备安装调试完成，装置和设施经过试运行。此时可以进行竣工验收。

2．技术建成

设施和设备的运行达到设计的技术指标，装置达到设计能力。一般项目需要1—2年的时间。

3．经济建成

指项目财务和经济指标的基本实现，包括运营(销售)收入、成本、利税、财务内部收益率、借款偿还期等。一般项目需要项目竣工后3年左右的时间才能实现。

4．效益建成

指项目对国民经济、环境生态、社会发展所产生的宏观或长远的影响。一般需要3-5年或更长的时间。

1．前期决策

(1)项目可行性研究的总结评价

重点是：◎项目的目的和目标是否明确、合理；◎项目是否进行了多方案比较，是否选择了正确的方案；◎项目的效果和效益是否可能实现；◎项目是否可能产生预期的作用和影响。

在发现问题的基础上，分析原因，得出评价结论。

项目可行性研究总结评价内容分析包括：市场和需求预测、建设内容和规模、工艺技术和装备、原材料供应、项目配套设施、项目投资估算和资金筹集、项目财务分析和经济分析等。

(2)项目评估的总结评价

对项目评估报告后评价的重点是：对项目评估报告目标的分析评价；对项目评估报告效益指标的分析评价；对项目评估报告风险分析的评价等。

(3)项目决策的评价

对项目决策的后评价包括：项目决策程序的分析；投资决策内容的分析与评价；决策方法的分析与评价三部分内容

2．项目准备阶段

(1)项目勘察设计的总结与评价

□对勘察设计单位的选定方式和程序、能力和资信情况以及效果进行分析评价；□对勘测工作质量进行评价□对设计方案的评价□对设计水平的评价

(2)对项目投资融资方案的评价

□项目后评价主要应分析评价项目的投资结构、融资模式、资金选择、项目担保和风险管理等内容。

□评价的重点是根据项目准备阶段所确定的投融资方案，对照实际实现的融资方案，找出差别和问题，分析利弊。

(3)采购(招投标)工作评价

应该包括采购(招投标)公开性、公平性和公正性的评价

(4)开工准备的评价

特别是项目建设内容、厂址、引进技术方案、融资条件等重大变化可能在此时发生，应注意这些变化及其可能对项目目标、效益、风险的影响。

3．项目建设实施阶段

(1)合同执行的分析评价

后评价应根据合同条款内容，找出问题或差别，分析利弊，分清责任。同时，要对工程监理发生的问题可能对项目总体目标产生的影响加以分析，得出结论。

(2)工程实施及管理评价。

对工程的造价、质量和进度分析评价。可以从工程监理和业主管理两方面进行。

(3)项目资金使用的分析评价。

主要内容包括：资金来源的对比和分析，评价资金来源是否正当，资金供应是否适时适度，项目所需流动资金的供应及运用状况。

(4)项目竣工评价

竣工评价包括项目完工评价与投产前准备工作评价。

4．项目运营阶段的总结评价

(1)项目运营状况的小结

项目运营状况，是指到项目后评价时点之时，项目投运以来的生产、运行、销售和盈利情况。主要评价指标有：达到设计能力、生产变化、财务状况等。

(2)项目效益预测

1）对项目评价时点以前已经完成的部分进行总结。总结，把评价时点之前已经发生的(工程)内容进行分析评价，发现问题，提出对策；

2）对项目评价时点以后的工作进行预测。预测，就是以评价时点为起点，通过对已经发生内容的分析和项目发展的趋势，预测项目未来的前景。

在项目投入运营后的预测包括：达到设计能力状况及预测；市场需求状况及未来预测；项目竞争能力现状及预测；项目运营外部条件现状及预测等。

1、技术效果评价

(1)技术先进性：(2)技术适用性(3)技术经济性(4)技术安全性：

2、财务和经济效益评价

(1)财务效益分析。项目的财务后评价与前评估中的财务分析在内容上基本是相同的，都要进行项目的盈利性分析、清偿能力分析和生存能力分析。但在后评价中采用数据不能简单地使用实际数，应将实际数中包含的物价指数扣除，并使之与前评估中的各项评价指标在评价时点和计算效益的范围上都可比。

(2)经济效益分析。经济后评价结果同样要与前评估指标对比

3、环境影响评价

对照项目前评估时批准的《环境影响报告书》，重新审查项目环境影响的实际结果。在审核已完成的环评报告和评价环境影响现状的同时，要对未来进行预测。对有可能产生突发性事故的项目，要有环境影响的风险分析。

如果项目生产或使用对人类和生态危害极大的剧毒的物品，或项目位于环境高度敏感的地区，或项目已发生严重的污染事件，那么，还需要提出一份单独的项目环境影响评价报告。

环境影响后评价一般包括五部分内容：项目的污染控制、区域的环境质量、自然资源的利用、区域的生态平衡和环境管理能力。

4、项目社会影响评价

评价的调查提纲和分析方法的选择非常重要。社会效益评价的内容有七个方面：

(1)就业影响；(2)地区收入分配影响；(3)居民的生活条件和生活质量；(4)受益者范围及其反映；(5)各方面的参与状况；(6)地方社区的发展；(7)妇女、民族和宗教信仰。

5、项目的管理效果评价

重点是分析评价项目建设和运营中，组织结构及能力。项目组织机构设计完成并投入运营后，应对其自身结构及其所具备的能力进行适时监测和评价，以分析项目组织机构选择的合理性，并及时进行调整。内容主要包括：

(1)组织结构形式的评价；(2)对组织中主要领导人员的评价；(3)组织内部沟通、交流机制的评价；(4)对激励机制及员工满意度的评价；(5)对组织内部利益冲突调停能力的评价；(6)组织机构的环境适应性评价。

1)完全成功：

项目的各项目标都已全面实现或超过；相对成本而言，项目取得巨大的效益和影响。

2)基本成功：

项目的大部分目标已经实现；相对成本而言，项目达到了预期的效益和影响。

3)部分成功：

项目实现了原定的部分目标；相对成本而言，项目只取得了一定的效益和影响。

4)不成功：

项目实现的目标非常有限；相对成本而言，项目几乎没有产生什么正效益和影响。

5)失败：

项目的目标是不现实的，无法实现；相对成本而言，项目不得不终止。