中级会计师考试《经济法》预习知识每日一练(2022.04.6)

　　1、根据证券法律制度的规定，下列人员中，不属于证券交易内幕信息的知情人员的是()。

　　A.发行人的总会计师

　　B.持有上市公司3%股份的股东

　　C.发行人控股的公司的董事

　　D.发行人的监事

　　[答案]B

　　[解析](1)选项AD：发行人的董事、监事、高级管理人员(包括总会计师)，属于内幕信息知情人员;(2)选项B：持有上市公司“5%以上”股份的股东，才属于内幕信息知情人员;(3)选项C：发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员，属于内幕信息知情人员。

　　2、某证券公司利用资金优势，在3个交易日内连续对某一上市公司的股票进行买卖，使该股票从每股10元上升至13元，然后在此价位大量卖出获利。根据证券法律制度的规定，下列关于该证券公司行为效力的表述中，正确的是()。

　　A.合法，因该行为不违反平等自愿、等价有偿的原则

　　B.合法，因该行为不违反交易自由、风险自担的原则

　　C.不合法，因该行为属于操纵市场的行为

　　D.不合法，因该行为属于欺诈客户的行为

　　[答案]C

　　[解析]单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量的行为，属于“操纵证券市场”。

　　3、甲基金管理公司管理的A基金拟申请上市交易，该基金的具体情况如下，其中将导致该基金无法上市交易的是()。

　　A.A基金的基金合同期限为5年

　　B.A基金的基金份额持有人为1200人

　　C.A基金募集金额为1.5亿元

　　D.A基金管理公司的净资产不低于人民币1000万元

　　[答案]C

　　[解析]选项C：申请上市交易的基金，基金募集金额不低于2亿元人民币。选项D：法律未对此作出强制性规定。