中级会计师考试《财务管理》公式总结第1章

　　1、单期资产的收益率=利息(股息)收益率+资本利得收益率

　　2、方差=∑(随机结果-期望值)2×概率(P26)

　　3、标准方差=方差的开平方(期望值相同，越大风险大)

　　4、标准离差率=标准离差/期望值(期望值不同，越大风险大)

　　5、协方差=相关系数×两个方案投资收益率的标准差

　　6、β=某项资产收益率与市场组合收益率的相关系数×该项资产收益率标准差÷市场组合收益率标准差(P34)

　　7、必要收益率=无风险收益率+风险收益率

　　8、风险收益率=风险价值系数(b)×标准离差率(V)

　　9、必要收益率=无风险收益率+b×V

　　=无风险收益率+β×(组合收益率-无风险收益率)

　　其中：(组合收益率-无风险收益率)=市场风险溢酬，即斜率