共同基金投资的税费 　　(一)共同基金的费用 　　1、向投资者收取的费用 　　(1)认购(申购)费用 　　价内法 　　价外法 　　(2)赎回费用 　　赎回费用从低到高依次为货币市场基金、债券型基金、股票型基金。 　　2、向共

共同基金的发行和交易 　　(一)共同基金的发行 　　1、投资基金的发行方式 　　2、投资基金的发行定价 　　(二)投资基金的交易 　　1、基金交易的方式 　　基金的非交易过户原因：继承、赠与、破产支付。 　　2、基金交易的场所

共同基金的分类 　　(一)按照组织形态划分 　　1、公司型基金 　　2、契约型基金 　　3、比较 　　(二)按照是否可以赎回以及赎回的方式划分 　　1、开放式基金 　　基金价格以基金净资产价值为计算依据，基金单位可以赎回，一般

(五)按照基金的投资对象划分 　　1、股票型基金 　　2、债券型基金 　　3、混合型基金 　　4、货币市场基金 　　5、其他基金 　　(六)按照资本来源和运用地域的不同划分 　　1、国内基金 　　2、国际基金 　　3、离岸

共同基金的概念和特点 　　(一)共同基金的定义 　　(二)共同基金当事人 　　1、投资人 　　2、管理人 　　3、托管人 　　(三)共同基金的特点 　　1、小额投资，费用低 　　2、组合投资，分散风险 　　3、专业管理，专

债券与股票的比较 　　(一)相同点 　　(二)区别 　　1、发行主体不同 　　2、发行人与持有者的关系不同 　　3、期限不同 　　4、价格的稳定性不同 　　5、风险程度不同 　　6、会计处理不同

债券的收益与风险 　　(一)债券的收益 　　1、债券的利息收入 　　2、利息的再投资收入 　　3、债券的资本损益 　　(二)债券的风险 　　1、利率风险 　　债券的利率风险通常包括再投资风险和(价格风险)。 　　价格风险和再

债券的发行与流通市场 　　(一)债券的发行市场 　　1、债券发行的目的 　　2、信用评级 　　3、国债的发行 　　4、金融债券的发行 　　5、公司债券发行 　　(二)债券的流通市场

债券的类型 　　(一)按照发行主体不同划分 　　1、政府债券 　　(1)国债 　　国债按形态可以分为无记名(实物)国债、记账式国债和(凭证式国债)。 　　(2)地方政府债券 　　地方政府债券的发行主体是地方政府及地方政府所属的机

债券的特点和基本要素 　　债券特点： 　　(一)偿还性 　　(二)流动性 　　(三)安全性 　　(四)收益型 　　债券的基本要素 　　(一)债券的票面价值 　　(二)债券价格。溢价、折价、平价。 　　(三)偿还期限 　　

股票投资的分析方法 　　(一)基本面分析 　　1、宏观经济分析 　　(1)经济周期 　　(2)通货膨胀 　　(3)利率水平 　　(4)汇率水平 　　(5)财政政策 　　(6)货币政策 　　2、行业分析 　　(1)行业分类

股票的收益与风险 　　(一)股票投资的收益 　　(二)股票投资的风险 　　1、系统性风险 　　(1)政策风险 　　(2)利率风险 　　(3)购买力风险 　　(4)市场风险 　　2、非系统性风险 　　(1)经营风险 　　(

股票的发行与交易 　　(一)股票发行与交易市场 　　1、按股票的交易方式划分 　　(1)一级市场 　　(2)二级市场 　　2、按市场的组织形式分 　　(1)场内市场 　　(2)场外市场 　　(场外交易市场)是证券交易所以外的

股票、摘牌、停牌与复牌 　　(1)股票 　　(2)摘牌 　　(3)停牌 　　属于技术性停牌的情况有：上市公司计划进行重组;上市证券计划换发新票券;上市公司计划供股集资等。 　　(4)复牌 　　ST、*ST与PT制度 　　(1)

股票及其相关概念 　　(一)股份制度与股份公司 　　1、股份制度 　　2、股份公司 　　(二)股票的定义 　　(三)股票的性质 　　1、股票是反映财产权的有价证券。 　　2、股票是证明股东权的法律凭证。 　　3、股票是投资行

按是否在股票票面上标明金额分类 　　(1)有面额股票 　　(2)无面额股票 　　A股、B股、H股、N股、S股等 　　(1)A股：境内发行，境内上市，人民币标明面值，以人民币购买。 　　(2)B股 　　是以人民币标明面值，以外币认

客户信息资料的整理与分析 　　(一)客户资料整理 　　1、根据客户基本信息初步编制基本财务表格。 　　2、根据投资规划所需要的相关信息编制特定表格。 　　(二)客户资料分析 　　1、分析客户投资相关信息 　　(1)分析相关财务信

树立正确的投资观念 　　投资的期限对于投资规划是一项重要的约束。一个正常的资本市场应该是短期(波动)，长期(创造收益)的市场。如果投资期限较短，应以固定收益投资为主，如果投资期限较长，应增大股票投资比例。 　　(一)收益和风险均衡的观念

信托与代理 　　信托与代理具有很大的相似性，两者都是基于当事人之间的信任关系而产生的委托人委托受托人处理委托事务的法律机制，但两者存在着根本的不同： 　　1)代理中的受托人只能在委托人的授权范围内进行活动。信托中的受托人是以自己的名义，

投资与投资规划 　　(一)投资 　　1、投资的定义 　　投资是指牺牲或放弃现在可用于消费的价值以获取未来更大价值的一种经济活动。购买彩票与购买新家具自用都不是投资。 　　2、投资的分类 　　直接投资与间接投资同属于投资者对预期能带