2018注册会计师《经济法》模拟试题及答案（14）_第2页

　　8、下列关于上市公司公司债券投资者权益保护制度的表述中，符合证券法律制度规定的是

　　( )。

　　A.债券受托管理人不得由发行人聘请

　　B.公司不能按期支付债券本息时，应召开债券持有人会议

　　C.发行公司债券应委托资产评估机构对债券做出信用评级

　　9、根据证券法律制度的规定，下列关于可转换公司债券的表述中，正确的有( )。

　　A.上市公司发行可转换公司债券不同于公开发行股票，无须报中国证监会核准

　　B.在转股期限内，可转换公司债券持有人有权决定是否将债券转换为股票

　　C.上市公司可以公开发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券

　　10、甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据， 属于甲公司一致行动人的有( )。

　　A.甲的母公司的材料供应商丙公司

　　B.甲参股丁公司，同时甲可以对丁的重大决策产生重大影响

　　C.持有甲公司 30%股份且持有乙公司 5%股份的张某

　　D.在甲公司中担任财务负责人且持有乙公司 1%股份的李某

　　E.由甲公司的监事担任董事的丁公司

　　F.持有乙公司 1%股份且为甲公司董事之弟的张某 G.甲公司的控股股东

　　H.与甲公司同时受丙公司控制的丁公司

　　I.由甲公司的董事长兼任总经理的戊公司

　　11、根据证券法律制度的规定，股份有限公司的下列股份发行或者转让活动中，可以豁免向 中国证监会申请核准的有( )。

　　A.在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司拟向特定对象定向发行股份，发行后股东预计达 到 195 人

　　B.因向公司核心员工转让股份导致股东累计达到 220 人，但在 1 个月内降至 195 人

　　C.股东累计已达 195 人的公司拟公开转让股份

　　D.公司获得定向核准后第 13 个月，拟使用未完成的核准额度继续发行

　　12、根据证券法律制度的规定，下列情形中，须经中国证监会核准的有( )。

　　A.甲上市公司向某战略投资者定向增发股票

　　B.乙上市公司向所有现有股东配股

　　C.有 30 名股东的丙非上市股份有限公司拟将其股票公开转让

　　D.有 199 名股东的丁非上市股份有限公司拟通过增资引入 3 名风险投资人

　　13、根据证券法律制度的规定，下列情形中，须经中国证监会核准的有( )。

　　A.甲上市公司向某战略投资者定向增发股票

　　B.乙上市公司向所有现有股东配股

　　C.有 30 名股东的丙非上市股份有限公司拟将其股票公开转让

　　D.有 199 名股东的丁非上市股份有限公司拟通过增资引入 3 名风险投资人

　　E.在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司拟向特定对象定向发行股份，发行后股东预计达到 195 人

　　F.因向公司核心员工转让股份导致股东累计达到 220 人，但在 1 个月内降至 195 人

　　G.股东累计已达 195 人的公司拟公开转让股份

　　H.股份有限公司获得定向发行核准后第 13 个月，拟使用未完成的核准额度继续发行

　　14、根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于证券交易内幕信息知情人的有( )。

　　A.负责发行人重大资产重组方案文印工作的秘书甲

　　B.中国证监会负责审核发行人重大资产重组方案的官员乙

　　C.为发行人重大资产重组进行审计的注册会计师丙

　　D.通过公开发行报刊知悉发行人重大资产重组方案的律师丁

　　答案

　　1、【答案】ABDEFG

　　2、【答案】ABCD

　　3、【答案】ABCFH

　　4、【答案】ABCD

　　5、【答案】ABD

　　6、【答案】BCDFI

　　7、【答案】BCDF

　　8、【答案】B

　　9、【答案】BC

　　10、【答案】BCDEFGHI

　　11、【答案】ABC

　　12、【答案】ABD

　　13、【答案】ABDH

　　14、【答案】ABC

　　热点关注：2018年注册会计师准考证打印入口|时间|流程

　　2018年注册会计师专业阶段考试时间 | 欧洲考区

　　注册会计师考试应考人员考场守则

　　2018年注册会计师考试需要带什么证件？

　　考试用书|教材变化|大纲变化

　　加入考试网注册会计师群：212113290 关注2018年注册会计师备考信息

手机扫码加群