2018中级银行从业公司信贷章节讲义：第十一章第三、四节

第十一章　贷后管理　　

第三节　项目贷款管理

　　在贷款存续期间，贷款人应当持续监测项目的建设和经营情况，根据贷款担保、市场环境、宏观经济变动等因素，定期对项目风险进行评价，并建立贷款质量监控制度和风险预警体系。出现可能影响贷款安全情形的，应当及时采取相应措施。在实践中，项目贷款的贷后检查主要包括以下三个方面：

　　1.项目建设期检查。

　　2.项目试生产期检查。

　　3.项目经营期检查。

　　第四节　供应链金融的存货和应收账款管理

　　供应链金融是指在对供应链内部的交易结构进行分析的基础上，运用商品贸易融资的自偿性信贷模型，并引入核心企业、物流监管公司、资金流导引工具等新的风险控制变量，对供应链的不同节点提供封闭的授信支持及其他结算、理财等综合金融服务。

　　存货质押模式下，中小企业将银行认可的存货以一定的条件质押给银行，并交付给银行认定的第三方物流企业进行监管，同时不转移物权以维持企业正常的生产经营。银行等金融机构主要考察企业存货的稳定性、供应链的综合运作状况以及是否有长期合作的交易对手。

　　应收账款融资模式，一般是指以中小企业对供应链上核心大企业的应收账款单据凭证作为担保，向商业银行申请期限不超过应收账款账龄的短期贷款，由银行向处于供应链上游的中小企业提供融资的方式。

　　对供应链金融模式下的存货和应收账款，贷后管理应关注以下几个方面：

　　1.存货

　　(1)对存货质押贷款，要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期的销售量时的风险和对策;

　　(2)存货本身的风险，如货物丢失、挪用、过时或变质的风险;

　　(3)存货的周期风险，如由于存货价格的周期性波动带来的质押物跌价风险;

　　(4)对于动态质押方式，还应严格审核质物进出库和库存变动信息，确保新入库的商品符合协议约定要求，且商品权属清晰。

　　2.应收账款

　　(1)应收账款的质量与坏账准备情况;

　　(2)应收账款催收：银行根据应收账款账期，主动或应债权人要求，采取电话、函件、上门催款直至法律手段等对债务人进行催收;

　　(3)应收账款管理：银行根据债权人的要求，定期或不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、对账单等各种财务和统计报表，协助其进行应收账款管理。