2018年中级银行从业资格证风险管理专项训练（3）

　　第1题 商业银行通常是采用(　)的方式来应对和吸收预期损失。

　　A.提取损失准备金

　　B.冲减利润

　　C.分散

　　D.转移

　　E.规避

　　正确答案:A,B

　　解析： 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务/行为的做法加以防范。

　　第2题 下列关于资本作用的说法，正确的有(　)

　　A.商业银行资本是商业银行发放贷款(尤其是长期贷款)和其他投资的资金来源之一

　　B.在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源

　　C.在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能

　　D.在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用

　　E.现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的

　　正确答案:A,C,E

　　解析： B应为第一资金来源，不是最后资金来源。D应为保护存款者。

　　第3题 下列属于声誉风险管理体系应当重点强调的内容是(　)

　　A.明确商业银行的战略愿景和价值理念

　　B.培养开放、互信、互助的机构文化

　　C.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警

　　D.只考虑股东的利益

　　E.明确记载的危机处理流程

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析： 明确商业银行的战略愿景和价值理念，培养开放、互信、互助的机构文化，建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警，深入理解不同利益持有者，明确记载的危机处理流程。

　　第4题 下列关于外部审计的说法，正确的有(　)

　　A.外部审计有利于提高信息披露质量

　　B.外部审计报告是银行监管的重要资料

　　C.透明的信息披露有利于提高审计效率，降低审计风险

　　D.年报是我国商业银行披露信息的主要载体

　　E.外部审计和银行监管侧重点相同

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析： 外部审计和银行监管侧重点有所不同。

　　第5题 下列关于组合限额管理的说法，正确的有(　)

　　A.组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理

　　B.组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种

　　C.通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面

　　D.任何情况下都不允许超过组合限额

　　E.组合限额是商业银行资产组合层面的限额

　　正确答案:B,C,E

　　解析： 组合限额管理是为了防止

　　信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效地控制组合信用风险。组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理。在特殊情况下可以超过组合限额。

　　第6题 巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括(　)

　　A.评估其从商业银行收到报告的精确性

　　B.评价商业银行总体经营情况

　　C.评价商业银行各项风险管理制度

　　D.评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度

　　E.评价管理层的能力

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析： 识记并理解。

　　第7题 衡量风险的指标有(　)

　　A.方差

　　B.久期

　　C.凸度

　　D.风险价值(VaR)

　　E.期望收益

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析： E选项衡量的是收益的指标。

　　第8题 根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当(　)发生时，债务人即被视为违约。

　　A.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天以上(含)

　　B.商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务

　　C.债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务

　　D.银行停止对债务人贷款计息

　　E.债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析： 债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上，被视为违约。

　　第9题 计算商业银行特定客户的信用风险，需要以下哪些变量?(　)

　　A.违约概率

　　B.违约损失率

　　C.违约风险暴露

　　D.期限

　　E.行业风险指数

　　正确答案:A,B,C

　　解析： 预期损失=预期损失率X资产风险敞口=借款人的违约概率X违约损失率X违约风险暴露。

　　第10题 设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括(　)

　　A.自身业务性质、规模和复杂程度

　　B.业务经营部门的过往业绩

　　C.工作人员的专业水平和经验

　　D.能够承担的市场风险水平

　　E.定价、估值和市场风险计量系统

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析： 做这类“综合考虑”的题目时，只要选项与题干是有关联的，就都选上。设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素还包括压力测试结果、内部控制水平、资本实力、外部市场的发展变化情况等。