2019年银行从业资格考试中级法律法规课后练习题（第十一章）

　　第十一章　公司治理、内部控制与合规管理

　　一、单选题

　　1.(　)是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等做出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其他事项。

　　A.独立董事制度

　　B.董事会议事规则

　　C.银行章程

　　D.员工手则

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查银行公司治理概述。银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等做出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其他事项。

　　2.银行的最高权力机构是(　)。

　　A.董事会

　　B.工会

　　C.股东大会

　　D.监事会

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查银行公司治理的组织架构。股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是银行的最高权力机构。

　　3.对商业银行经营和管理承担最终责任的机构是(　)。

　　A.股东大会

　　B.监事会

　　C.公司经理

　　D.董事会

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查银行公司治理的组织架构。董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。

　　4.董事会做出的关于利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项的决议，应当由(　)通过方可有效。

　　A.股东大会

　　B.全体董事过半数

　　C.董事会三分之二以上董事

　　D.职工大会

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查银行公司治理的组织架构。董事会做出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过;对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。

　　5.通常，负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系的是(　)。

　　A.董事会

　　B.高级管理层

　　C.审计部门

　　D.监事会

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查银行内部控制治理。董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系。监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。

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　　6.内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，这体现了商业银行内部控制的(　)原则。

　　A.全覆盖

　　B.制衡性

　　C.匹配性

　　D.审慎性

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查内部控制。制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。A选项全覆盖原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。C选项相匹配原则：内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。D选项审慎性原则：内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

　　7.当前，银行业金融机构普遍实施(　)的合规管理做法。

　　A.利润为本

　　B.创新为本

　　C.风险为本

　　D.企业文化为本

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查合规管理。当前，银行业金融机构普遍实施风险为本的合规管理做法，并把合规管理作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。

　　8.下列不属于商业银行合规风险管理基本制度的是(　)。

　　A.合规问责制度

　　B.诚信举报制度

　　C.合规绩效考核制度

　　D.公平竞争制度

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查合规管理的重点内容。有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度;二是建立有效的合规问责制度;三是建立诚信举报制度。