2019年银行从业资格考试中级法律法规课后练习题（第六章）

　　第六章　资产业务

　　一、单选题

　　1.银行最主要的资金运用是(　)。

　　A.贷款　　　　B.存款

　　C.储蓄　　　　D.货款

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查贷款的概念。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。

　　2.李先生想要办理住房贷款，目前他可以到(　)办理该业务。

　　A.中国银行

　　B.中国进出口银行

　　C.中国农业发展银行

　　D.中国国际信托投资公司

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查贷款业务。居民个人住房贷款属于商业银行业务范畴。BC两项属于政策性银行，它们的主要业务是根据国家的产业政策，提供对口资金支持相关产业，不办理居民个人业务;D项业务范畴为信托业，不涉及贷款业务。

　　3.某餐饮公司为了改善服务设备设施，扩大经营面积，需投资1000万元，该公司可以申请的银行贷款是(　)。

　　A.房地产开发贷款

　　B.固定资产贷款

　　C.贸易融资

　　D.流动资金贷款

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查公司贷款业务。固定资产贷款一般是中长期贷款，一般包括如下四类：基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款。商业网点贷款是指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施，增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。所以应选择B固定资产贷款。

　　4.由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务是(　)。

　　A.流动资金贷款

　　B.固定资产贷款

　　C.房地产贷款

　　D.银团贷款

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查公司贷款业务。银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

　　5.与传统结算方式相比，保理业务的优势主要体现在(　)。

　　A.担保功能　　　　B.投资功能

　　C.清算便利　　　　D.融资功能

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查保理业务。保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。

　　6.下列关于信用证的表述，错误的是(　)。

　　A.是指银行有条件的付款承诺

　　B.信用证是一项独立契约

　　C.信用证业务处理的依据是单据

　　D.现在银行开立的大多是可转让信用证

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查信用证业务。信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者(受益人)或其指定人进行付款，或承兑;或授权另一家银行进行该项付款，或承兑;或授权另一家银行议付。按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。现在银行开立的大多是不可转让信用证。

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　　7.银行从客户(出口商)那里无追索权地买断由开证行承兑的远期汇票或由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的一种贸易融资方式为( )。

　　A.进口押汇

　　B.信用证融资

　　C.福费廷

　　D.出口押汇

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查福费廷定义。福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。

　　8.下列关于商业银行固定资产贷款说法中，错误的是(　)。

　　A.固定资产贷款通常是短期贷款

　　B.商业银行不得使用同业拆借资金发放固定资产贷款

　　C.基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款

　　D.固定资产贷款是用于借款人拆建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查公司贷款业务。固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。

　　9.(　)是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。

　　A.出口押汇

　　B.单保理

　　C.进口押汇

　　D.票据贴现

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查押汇。按进出口方的融资用途来分，押汇可分为进口押汇和出口押汇。其中，出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。

　　10.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款是(　)。

　　A.关注类贷款

　　B.次级类贷款

　　C.可疑类贷款

　　D.损失类贷款

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查贷款五级分类。A项关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款;B项次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款;D项损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本身仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

　　11.下列关于福费廷业务特点的说法中，不正确的是(　)。

　　A.银行(包买人)买断票据，可能承担票据拒付的风险

　　B.出口商卖断票据，但保有对所出售票据的部分权益

　　C.银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权贴现

　　D.福费廷带有长期固定利率的融资性质

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查福费廷的内容。出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益。

　　12.下列关于银团贷款说法中，不正确的是(　)。

　　A.参加银团贷款的银行均为银团贷款成员

　　B.银团代理行是银团贷款的组织者和安排者

　　C.银团参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协议确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行

　　D.代理行可以由牵头行担任，也可由银团贷款成员协商确定

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查银团贷款内容。银团牵头行是银团贷款的组织者和安排者。

　　13.下列关于贸易融资的说法不正确的是(　)。

　　A.商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类

　　B.与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较高

　　C.国内贸易融资是指对在国内商品交易中产生的存货、预付款、应收账款等资产进行的融资

　　D.符合国内贸易融资业务贷款条件的客户可通过贸易融资来获得资金支持

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查贸易融资的内容。与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较低，而不是高，许多达不到流动资金贷款条件的客户可以通过贸易融资来获得资金支持。

　　14.下列关于票据贴现的说法，错误的是(　)。

　　A.贴现是以背书方式所作的票据转让

　　B.对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人

　　C.对于持票人来说，贴现是以买进票据的形式，延后收回垫支的商业成本

　　D.对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查票据贴现。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。

　　15.票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以(　)方式向另一金融机构转让的票据行为，是(　)间融通资金的一种方式。

　　A.买断，金融机构

　　B.买断，投资主体

　　C.卖断，金融机构

　　D.卖断，投资主体

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查票据贴现。票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

　　16.下列关于公司贷款基本流程的说法，错误的是(　)。

　　A.贷款审批的原则是“审贷分离、分级审批”

　　B.合同签订强调协议承诺原则

　　C.贷款发放实行贷放分离、实贷实付

　　D.一般不需要进行信贷档案管理

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查公司贷款基本流程。公司贷款的基本流程包括以下九个环节：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、贷款回收与处置。贷款结清后，一般需要进行信贷档案管理。

　　17.下列关于债券投资的说法，错误的是(　)。

　　A.相对于贷款来说，债券的流动性要强得多

　　B.相对于现金资产来说，债券的盈利性要高得多

　　C.债券投资是平衡银行风险性和安全性的优良工具

　　D.银行所投资债券的发行人的信用级别一般较高

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查债券投资的目标。债券投资是平衡银行流动性和盈利性的优良工具。

　　18.下列关于国债的说法，错误的是(　)。

　　A.国债是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证

　　B.国债以国家信用为后盾

　　C.国债的二级市场非常发达

　　D.国债利息收入需要缴纳所得税

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查国债。国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险，而且国债的二级市场非常发达，交易方便，其利息收入不用缴纳所得税。

　　19.下列资产中流动性最强的是(　)。

　　A.普通股票

　　B.金融债券

　　C.企业债券

　　D.中央银行票据

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查债券的投资对象。中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。与财政部通过发行国债筹集资金的性质不同，中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段，具有无风险、流动性高等特点。其流动性高于普通的金融债券和企业债券，也高于普通的股票。

　　20.某债券面值为100元，票面利率为8%，每年支付2次利息。某银行购买时价格为102元，持有一年后出售时价格为98元，期间获得2次利息分配。则其持有期收益率为(　)。

　　A.3.9%　　　　B.5.9%

　　C.7.8%　　　　D.8.0%

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查债券投资的收益。持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)/购买价格×100%，即(98-102+100×8%)/102×100%=3.9%。

　　名义收益率=票面利息/面值×100%。

　　即期收益率=票面利息/购买价格×100%。

　　21.备用信用证的实质是银行对借款人的一种(　)。

　　A.承诺业务　　　　B.代理业务

　　C.担保行为　　　　D.理财业务

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查表外资产业务。备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质是银行对借款人的一种担保行为。

　　22.(　)指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。

　　A.远期外汇交易

　　B.即期外汇交易

　　C.货币互换

　　D.利率互换

　　『正确答案』D

　　『答案解析』利率互换是交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约;货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货币的本金，同时定期交换两种货币利息的交易。

　　23.下列属于融资类保函的是(　)。

　　A.投标保函

　　B.履约保函

　　C.借款保函

　　D.预付款保函

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查银行保函的分类。其他三项属于非融资类保函。

　　24.下列关于外汇交易业务的说法不正确的是(　)。

　　A.外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖

　　B.外汇交易既可以满足企业贸易往来的结汇、售汇需求，也可供市场参与者进行投资或投机的交易活动

　　C.根据外汇交易方式的不同，外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交易

　　D.远期外汇交易是指在交易日后的第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查外汇交易业务。即期外汇交易是指在交易日后的第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易。

　　25.关于我国企业债券和公司债券，下列说法不正确的是(　)。

　　A.在国外，没有企业债和公司债的划分，统称为公司债

　　B.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司

　　C.我国的企业债券由国家发展改革委员会监管管理

　　D.公司债的监管机构为国家财政部

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查债券的投资对象。公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会。

　　26.下列关于中央银行票据的说法中，不正确的是(　)。

　　A.央行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在一年以内的短期债券

　　B.中国人民银行发行票据的主要目的是调节金融体系的流动性

　　C.央行票据具有无风险、流动性高的特点

　　D.央行票据是商业银行债券投资的重要对象

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查债券的投资对象。央行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。