银行从业资格初级公司信贷《客户分析》考点速记22

　　3借款需求与贷款结构

　　1、短期资金需求要通过短期融资来实现，长期现金需求要通过长期融资来实现。但实际中，短期融资需求并不意味着就与流动资产和营运资金有关，一些与流动资产和营运资金有关的融资需求也可能与长期融资需求相关。

　　2、季节性融资一般是短期的。银行对公司的季节性融资通常在一年以内，而还款期安排在季节性销售低谷之前或之中，此时，公司的营运投资下降，能够收回大量资金。

　　3、核心流动资产和固定资产的大量投资，表面上是一种短期融资需求，实际上是一种长期融资。

　　4、公司资产使用效率的下降，即应收账款和存货周转率的下降可能导致长期融资需求，也可能导致短期融资需求，银行在发放贷款时必须有效识别借款需求的本质，从而保证贷款期限与公司借款需求相互匹配。

　　5、对于厂房和设备等固定资产重置的支出，其融资需求是长期的。

　　6、商业信用的减少反映在公司应付账款周转天数的下降，这就意味着公司需要额外的现金及时支付供货商，其融资需求可能是长期的，也可能是短期的。对于发展迅速的公司来说，采用长期融资方式更合适。

　　7、银行除了评价公司的信誉状况和重构的必要性，还应当判断所要重构的债务是长期的还是短期的。主要的相关因素包括：①借款公司的融资结构状况;②借款公司的偿债能力。

　　8、企业盈利能力不足导致直接借款需求时，银行不应受理公司的贷款申请。如果公司的盈利能力不足只是借款需求的间接原因，银行须审慎受理贷款申请。

　　9、非预期性支出导致的借款需求可能是长期的，也可能是短期的。银行在受理该类贷款时，应当根据公司未来的现金积累能力和偿债能力决定贷款的期限。