银行从业资格证《公司信贷》考试重点：贷款担保分析

　　第七章 贷款担保分析

　　7.1　贷款担保概述

　　7.1.1　担保的概念

　　贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。

　　7.1.2　贷款担保的作用

　　1.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行

　　2.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率

　　3.促进借款企业加强管理，改善经营管理状况

　　4.巩固和发展信用关系

　　7.1.3　贷款担保的分类

　　贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。

　　①抵押。

　　②质押。

　　③保证。

　　④留置。

　　⑤定金。

　　7.2　贷款抵押分析

　　贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

　　7.2.1　贷款抵押设定条件

　　1.抵押的范围

　　2.贷款抵押额度的确定

　　(1)抵押物的认定。

　　(2)抵押物的估价。

　　(3)贷款抵押额度的确认。

　　(4)抵押合同的签订。

　　3.抵押的效力

　　(1)抵押担保的范围。

　　(2)抵押物的转让。

　　(3)抵押物的保全。

　　(4)抵押权的实现。

　　7.2.2　贷款抵押风险分析

　　1.贷款抵押风险分析

　　(1)抵押物虚假或严重不实。

　　(2)未办理有关登记手续。

　　(3)将共有财产抵押而未经共有人同意。

　　(4)以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意。

　　(5)资产评估不真实，导致抵押物不足值。

　　(6)未抵押有效证件或抵押的证件不齐。

　　(7)因主合同无效，导致抵押关系无效。

　　(8)抵押物价值贬损或难以变现。

　　2.贷款抵押的风险防范

　　(1)对抵押物进行严格审查。

　　(2)对抵押物的价值进行准确评估。

　　(3)做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力。

　　(4)抵押合同期限应覆盖贷款合同期限。

　　7.3　贷款质押分析

　　质押是贷款担保方式之一，它是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利。

　　7.3.1　质押与抵押的区别

　　1.质权的标的物与抵押权的标的物的范围不同

　　2.标的物的占有权是否发生转移不同

　　3.对标的物的保管义务不同

　　4.受偿顺序不同

　　5.能否重复设置担保不同

　　6.对标的物孳息的收取权不同

　　7.3.2　贷款质押设定条件

　　1.质押的范围

　　(1)商业银行可接受的财产质押。

　　(2)商业银行不可接受的财产质押。

　　2.质押材料

　　(1)质押财产的产权证明文件。

　　(2)出质人资格证明。

　　(3)出质人须提供有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明(包括但不限于授权委托书、股东会决议、董事会决议)。

　　3.质物的合法性

　　(1)出质人对质物、质押权利占有的合法性。

　　(2)质物、质押权利的合法性。

　　4.质押价值、质押率的确定

　　(1)质押价值的确定。

　　(2)质押率的确定。

　　5.质押的效力

　　①债权人有权依照法律规定以该质押财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

　　②质押担保的范围。

　　7.3.3　贷款质押风险分析

　　1.贷款质押风险分析

　　(1)虚假质押风险。

　　(2)司法风险。

　　(3)汇率风险。

　　(4)操作风险。

　　2.贷款质押风险防范

　　7.4　贷款保证分析

　　所谓保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人必须按照约定履行债务或者承担责任的行为。

　　7.4.1　保证人资格与条件

　　1.保证人资格

　　我国《担保法》对保证人的资格作了明确的规定，只有那些具有代主债务人履行债务能力及意愿的法人、其他组织或者公民才能作保证人。

　　2.保证人评价

　　(1)审查保证人的主体资格。

　　①经商业银行认可的具有较强代为清偿能力的、无重大债权债务纠纷的以下单位和个人可以接受为保证人。

　　②商业银行不可接受下列单位作为保证人。

　　(2)评价保证人的代偿能力。

　　(3)保证人保证限额分析。

　　(4)保证率的计算。

　　(5)经评价符合保证人条件的，由信贷人员撰写《商业银行担保评价报告》随信贷审批材料一并报送评价审查人员。

　　7.4.2　贷款保证风险分析

　　1.贷款保证存在的主要风险因素

　　(1)保证人不具备担保资格。

　　(2)保证人不具备担保能力。

　　(3)虚假担保人。

　　(4)公司互保。

　　(5)保证手续不完备，保证合同产生法律风险。

　　(6)超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。

　　2.贷款保证的风险防范

　　(1)核保。

　　(2)签订好保证合同。

　　(3)贷后管理。

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