2020年初级银行从业资格考试法律法规模考试题（十五）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.正确答案：A

　　参考解析：露封保管业务和密封保管业务的主要区别在于客户是否在将保管物品交给银行时先加以密封。

　　2.正确答案：D

　　参考解析：定期存款在存期内如果遇到有利率调整的情况，按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。

　　3.正确答案：B

　　参考解析：到期后可以取回 10,000×(1+2.52%)^2=10,510.35 元。

　　4.正确答案：D

　　参考解析：专用存款账户是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

　　5.正确答案：C

　　参考解析：单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。基本存款账户是存款人的主办账户。

　　6.正确答案：A

　　参考解析：监事会与董事会并列设置，代表股东大会行使监督职能。

　　7.正确答案：A

　　参考解析：商业银行的高级管理层由行长、副行长、财务负责人等组成，对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。

　　8.正确答案：A

　　参考解析：商业银行内部控制的目标：1.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行;2.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现;3.确保风险管理体系的有效性;4.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

　　9.正确答案：D

　　参考解析：合规管理体系基本要素包括：合规政策;合规管理部门的组织结构和资源;合规风险管理计划;合规风险识别和管理流程;合规培训与教育制度。

　　10.正确答案：D

　　参考解析：略。

　　11.正确答案：A

　　参考解析：会计资本通常用来反映商业银行实际拥有的资本水平。

　　12.正确答案：A

　　参考解析：A 项，会计资本也称为账面资本，指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。B 项，经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的。C 项，会计资本可能大于、等于或小于经济资本。D 项，会计资本、监管资本和经济资本是分别从财务会计、银行监管和内部风险管理三个不同的角度对银行资本的定义，而非银行资本之和。

　　13.正确答案：D

　　参考解析：《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。

　　14.正确答案：C

　　参考解析：与其他一般企业相比，银行的突出特点是高负债经营，自有资本较少。

　　15.正确答案：C

　　参考解析：信用风险是我国商业银行面临的最主要的风险。

　　16.正确答案：D

　　参考解析：如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权(银行挤兑)，商业银行就可能面临流动性危机。

　　17.正确答案：A

　　参考解析：国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。

　　18.正确答案：B

　　参考解析：银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害社会公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。

　　19.正确答案：D

　　参考解析：商业银行终止的原因有解散、被撤销和被宣告破产。

　　20.正确答案：D

　　参考解析：《银行业监督管理法》第四十一条规定：“经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户。

　　二、多项选择题

　　1.正确答案：A|B|C|D|E

　　参考解析：与传统的中间业务相比，理财业务涉及信托、基金、证券、保险等领域，需要综合运用境内外货币市场及资本市场金融工具，是一项技术含量高的综合性金融服务。

　　2.正确答案：A|B|C|D|E

　　参考解析：对公理财业务主要包括金融资信服务、企业咨询服务、财务顾问服务、现金管理服务和投资理财服务等。A 与对公业务是平等关系。

　　3.正确答案：B|D|E参考解析：产品提供方应尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解，A 错误。产品提

　　供方对产品的风险进行披露，C 错误。

　　4.正确答案：B|C

　　参考解析：储蓄存款免征所得税，故 B 错误;教育储蓄存款的起存金为 50 元，本金合计最高限额为 2 万元，故 C 错误。

　　5.正确答案：A|D|E

　　参考解析：可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。

　　6.正确答案：A|B|C|D

　　参考解析：日常货款收付需要开立基本存款账户。

　　7.正确答案：B|C|D|E

　　参考解析：商业银行授信内部控制的重点是：实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用。

　　8.正确答案：A|D|E

　　参考解析：BC 是高级管理层的职责。

　　9.正确答案：A|B|C|D|E

　　参考解析：分子对策包括增加一级资本：发行普通股、提高留存利润等;增加二级资本：发行可转债、混合资本债、长期次级债券等。分母对策具体方法包括贷款出售或贷款证券化，即将已经发放的贷款卖出去;收回贷款，用以购买高质量的债券(如国债);尽量少发放高风险的贷款等。综合措施有银行并购。BE 属于分子对策，ACD 属于分母对策。

　　10.正确答案：B|C|D

　　参考解析：风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身，故 A 错误。银行风险是指银行在经营过程中由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性，而不是未来将要遭受的损失，故 E 错误。

　　三、判断题

　　1.正确答案：A

　　参考解析：略。

　　2.正确答案：B

　　参考解析：从内部管理角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是采用以区域管理为主的总分行型组织架构。

　　3.正确答案：A

　　参考解析：分公司无法人资格。

　　4.正确答案：A参考解析：银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款;情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪的，依法追究刑事责任：(一)未经批准设立分支机构的;(二)未经批准变更、终止的;(三)违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的;(四)违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率的。

　　5.正确答案：B

　　参考解析：事业单位单位不以营利为目的，一般不参与商品生产和经营活动，但有时也能取得一定的收益。

银行从业资格考试《初级银行从业》在线题库	抢先试用
初级银行从业资格考试《法律法规》在线题库	抢先试用
初级银行从业资格考试《个人理财》在线题库	抢先试用