2018银行从业资格考试法律法规考试试题:第十三章

　　一、单选题

　　1.(单选)某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为20亿元人民币，风险加权资产为1 500亿元人民币，则其资本充足率为(　　)。

　　A.10.0%

　　B.8.0%

　　C.6.7%

　　D.3.3%

　　【答案】B。解析：资本充足率=(核心资本+附属资本)/风险加权资产=120/1 500=8%。

　　2.(单选)在第三版巴塞尔协议中，提出的用来度量商业银行中长期流动性的量化监管指标是(　　)。

　　A.流动性覆盖比率

　　B.净稳定融资比率

　　C.核心负债比例

　　D.流动性缺口率

　　【答案】B。解析：流动性覆盖比率反映了压力状态下单个银行短期流动性水平。净稳定融资比率反映银行中长期流动性水平。

　　3.(单选)根据第一版巴塞尔资本协议的规定，下列选项均属于附属资本的是(　　)。

　　A.重估储备、一般准备、资本公积

　　B.重估储备、盈余公积、少数股权

　　C.一般准备、混合资本债券、少数股权

　　D.可转换债券、混合资本债券、长期次级债务

　　【答案】D。解析：附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。

　　4.(单选)按照《巴塞尔资本协议》，若某银行风险加权资产为10 000亿元，则其核心资本不得(　　)。

　　A.高于800亿元

　　B.低于800亿元

　　C.高于400亿元

　　D.低于400亿元

　　【答案】D。解析：银行的核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。

　　5.下列不属于《巴塞尔新资本协议》规定的资本监管“三大支柱”的是(　　)。

　　A.最低资本要求

　　B.监督检查

　　C.市场纪律

　　D.引入杠杆率监管标准

　　【答案】D。解析：《巴塞尔新资本协议》三大支柱：最低资本要求、监督检查、市场纪律。

　　6.(单选)(　　)是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

　　A.会计资本

　　B.监管资本

　　C.经济资本

　　D.信用资本

　　【答案】C。解析：本题考查经济资本的概念。

　　7.(单选)某公司2006年12月31日的资产负债表中，总资产为2亿元、负债为1.6亿元，则会计资本为(　　)。

　　A.8 000万元

　　B.1.4亿元

　　C.4 000万元

　　D.2亿元

　　【答案】c。解析：会计资本为银行资产负债表中资产减负债后的余额。

　　8.(单选)(　　)反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。

　　A.账面资本

　　B.监管资本

　　C.经济资本

　　D.信用资本

　　【答案】A。解析：账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。

　　9.(单选)(　　)是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。

　　A.资产规划

　　B.资本规划

　　C.战略规划

　　D.发展规划

　　【答案】B。解析：资本规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾"-3前及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。

　　10.(单选)《商业银行资本管理办法(试行)》规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率(　　)年目标。

　　A.一

　　B.三

　　C.五

　　D.七

　　【答案】B。

　　11.(单选)商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括(　　)。

　　A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

　　B.确保发现的风险并未造成资本损失

　　C.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

　　D.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配

　　【答案】B。解析：商业银行内部资本评估程序应实现以下目标：确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告;确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应;确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。

　　二、多选题

　　1.根据我国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行监管资本包括(　　)。

　　A.其他一级资本

　　B.核心一级资本

　　C.附属资本

　　D.补充资本

　　E.二级资本

　　【答案]ABE。解析：监管资本包括一级资本和二级资本，其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。

　　三、判断题

　　1. 银行进行资本管理的目的是持有充足资本.既要确保资本充分覆盖风险.满足监管机构设定的最高资本要求，又要确保资本能满足风险偏好，支持银行战略目标实现。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：银行进行资本管理的目的是持有充足资本，既要确保资本充分覆盖风险.满足监管机构设定的最低资本要求，又要确保资本能满足风险偏好，支持银行战略目标实现。