2020年初级银行从业资格证风险管理提升练习（十一）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.D

　　解析：D【解析】结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金，但另一方发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。正是因为德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构——巴塞尔委员会的诞生。

　　2.A

　　解析：A【解析】资产风险管理模式强调资产业务是商业银行最经常性的风险来源

　　3.C

　　解析：C【解析】商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，这样有可能导致到期支付困难，从而面临较高的流动性风险

　　4.A

　　解析：A【解析】本题考查对久期的理解。久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露也就越大，因而，银行最终面临的利率风险越高。

　　5.D

　　解析：D【解析】银行监管的基本原则是：依法、公开、公正和效率，其中效率原则是指中国银行业监督管理委员会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，所以D项错误

　　6.C

　　解析：C【解析】本题考查关注类贷款迁徙率的计算。关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%。因此，该银行可疑类贷款迁徙率=600/(4000—500)×100%≈l7.14%。

　　7.A

　　解析：A【解析】商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系

　　8.A

　　解析：A【解析】在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具。认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产;另一类是高质量的金融工具，B、C、D项属于现金类资产;A选项评级为 AA-以上国家或地区政府发行的债券属于高质量的金融工具。

　　9.C

　　解析：C【解析】利率互换交换的只有利率，没有本金。

　　10.D

　　解析：D【解析】本题考查对客户信用评级的理解。客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户违约后特定债项损失大小是债项评级的主要内容

　　11.C

　　解析：C【解析】政治风险、社会风险、经济风险属于国家风险。故选C

　　12.A

　　解析：A【解析】针对单个客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力

　　13.B

　　解析：B【解析】根据题意，△VA=-[DA×AX(5.5%-5%)/(1+5%)]=-[5X1000×(5.5%-5%)/(1+5%)]=-23.81(亿元)。故选B

　　14.A

　　解析：A【解析】我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75%，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。

　　15.C

　　解析：C【解析】对计入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本，计入部分不得超过正变动的50%，则该商业银行可计入附属资本的最大数额=l 200×50%=600(万元)。故C选项正确

　　16.D

　　解析：D【解析】本题考查对国家风险暴露的理解。商业银行总行对海外分行提供的信用支持包括在国家风险暴露中，属于对海外子公司信用风险的暴露。因此D选项为正确答案。

　　17.C

　　解析：C【解析】本题考查货币互换交易与利率互换交易的关系。货币互换需要在期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定，且该汇率在整个互换期间保持不变，因此，货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率

　　18.D

　　解析：D【解析】本题考查存货周转天数的计算。根据公式计算：存货周转天数=360/存货周转次数=360/(销售成本/存货平均余额)-22.5(天)。

　　19.D

　　解析：D【解析】预期收益率是先将每种情况下收益率乘以对应概率，然后加总，即E(R)一0.05X50%+0.20×15%+0.15×(-10%)1+0.25×(-25%)+0.35×40%=11.75%

　　20.D

　　解析：D【解析】商业银行进行战略风除管理的前提是接受战略管理的基本假设：一是准确预测未来风险事件的可能性是存在的;二是预防工作有助予避免或减少风险事件的未来损失;三是如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

　　二、多项选择题

　　1.A,B,D,

　　解析：ABD【解析】本题考查全面风险管理体系的三个维度，分别是企业的目标、全面风险管理要素、企业的各个层缴

　　2.A,B,C,E

　　解析：ABCE【解析】D项有利于买方期权的持有人，应为价内期权而非价外期权。

　　3.D,E,

　　解析：DE【解析】选项A、B、C都是小额存款人;而选项是D、E都是大额存款人。对商业银行流动性较大的自然是大额存款人，故选DE

　　4.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】核心员工流失体现为对关键人员依赖的风险，缺乏足够后援、替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺乏岗位轮换机制等

　　5.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】广义的资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式，包括以下四类：(1)信贷资产证券化;(2)实体资产证券化;(3)证券资产证券化;(4)现金资产证券化。

　　6.A,B,E,

　　解析：ABE【解析】预期损失是指信用风险损失分布的数学期疆，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。故选ABE

　　7.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，是市场对当前经济状况的判断，是对未来经济增长预期的结果，是对未来通货膨胀预期的结果，是对未来资本回报率预期的结果。故选ABCDE

　　8.B,C,

　　解析：BC【解析】分析企业集团内的关联交易时，首先应全面了解集团的股权结构，找到企业集团的最终控制人和所有关联方，然后对关联方之间的交易是否属于正常交易进行判断。根据集团内部关联关系不同，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向多元化企业集团。所以，本题的正确答案为BC。

　　9.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转穆给其他经济主体的一种策略性选择。A选项是通过制度安排降低了风险，并没有对风险进行转移。故选BCDE

　　10.A,B,E,

　　解析：ABE【解析】商业银行的授信审批和信贷决策一般遵循审贷分离原则、统一考虑原则、展期重审原则

　　三、判断题

　　1.错误

　　解析：如果未来面临同样的本息还款的要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大

　　2.错误

　　解析：风险管理是商业银行的核心竞争力

　　3.错误

　　解析：大多数市场风险内部模型法的局限性主要有：(1)不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性;(2)未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件;(3)大多数模型不能计算非交易业务中的风险

　　4.错误

　　解析：根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资主要是用来降低菲系统性风险。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样化的组合投资所降低

　　5.错误

　　解析：声誉风险产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用。比如，内部欺诈或违法行为可能同时造成操作风险、法律风险和声誉风险损失。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险巾可能威胁商业银行声誉的风险因素

银行从业资格考试《初级银行从业》在线题库	抢先试用
初级银行从业资格考试《法律法规》在线题库	抢先试用
初级银行从业资格考试《风险管理》在线题库	抢先试用

　　自学没有自制力?找不到备考资料?进入考试网焚题库,免费刷题、阅读干货笔记、任性下资料>>